Tax Planning

税务规划

       在中国和美国双双开启全球征税的大背景下,我们从我们大量高净值客户的反馈中得到税务规划是必要的也越来越重要。

       客户在登录美国后第一年的报税尤为重要。我们提供针对税务免费咨询服务。综合您的各方面情况给出最适合您税务规划方案。

       不论是您财产的持有和转移税费、投资的增值税费、个人收入的税费甚至关于您遗产税的各种问题。我们都面面俱到为您考虑。真正做到合理合法的为您省税,节税

 我们的优势

我们有自己的CPA和全球税务规划师,

我们有自己的人寿保险牌照

​所有员工为您提供的任何一项服务,员工个人都有相应的执照和资格证。保证您所得到的服务专业性。

美国税制

美国是“属人主义”的税制,只要是税法上的“美国 人”,也就是美国公民和税务居民,他们的“世界收入”都要向美国政府报缴所得税。“世界财产”,也在美国遗产和赠与税的课税范围。为了避免纳税人藏财海外来逃税,美国法律又规定每年要申报海外资产和投资。

谁要交税

实际居住原则细则对税务居民有非常复杂的规定,原则上持有绿卡或一年在美国停留超过183天的人都算居民。这183天是以加权平均法计算的,所以只要每年在美国停留超过120天,就成为税务居民

Types of Tax

税的种类

Income Tax
所得税,顾名思义收入所得所需缴纳的税
Capital Gain Tax
资产增值税,各类投资资产升值部分所需课的税
Gift Tax
赠与税,将现金或财产赠送给亲属或他人时所需缴纳的税
Property Tax
房产税,占有房产和土地所需要对政府缴纳的税
Estate Tax
遗产税,财产所属人离世后所属财产转移给后代或亲友时所需要缴纳的税
Social Security & Medicare Tax
社安税和养老医疗税,纳税人累计缴纳足够社安税和养老医疗税后,在65岁以后可以享受社会安全养老金和免费医疗保险。
Show More

Income Tax

所得税

 

所得税课税项目

•工资W2,奖金K1

•个人经商收入1099

•利息股息收入

•理财收入

•房租收入

•退休金

•失业金

•离婚赡养费

•博彩收入

•其他

单人报税

 

•0-9525 / 10%​​

•9526-38700 / 12%

•38701-82500 / 22%

•82501-157500 / 24%

•157501-20万 / 32%

•20万-50万 / 35%

•50万以上 / 37%

夫妻联合报税

•0- 19,050 / 10%​

•19,051-77,400 / 12%

•77,401-165,000 / 22%

•165,001-315,000 / 24%

•315,001-40万 / 32%

•40万-60万 / 35%

•60万以上 / 37%

Capital Gain Tax

增值税

 

​增值税课税项目

  银行理财

  股票

  基金

  证券

​课税税率

0-12个月的投资期为短期投资

税率为普通税率10%-37%

超过12个月的投资为长期投资

IRS为优惠税率15%、20%

避税途径

 

Tax Defer  延期课税

 退休账户

Tax Free 免税

政府债券、教育基金、美国人寿保险

Partial Tax Free 条件免税

八年内住满五年的自住屋,个人免税25万美金,夫妻免税50万美金

Gift Tax

赠与

 

​赠与税课税项目

资产赠与第三方

赠与人负责缴税

​美国居民和非美国居民均需缴纳

​税率和免税额度

税率40%

年度免税额度140,000美金

非美国居民,年度免税1,4000美金

 

​Property Tax

地产

 

房地税的年度核算为每年的7月开始

每年十月会由当地县政府部门邮寄地税单

每年可以分两次缴纳房地产税12月前,2月前

税率1%-3%不等。

无个人所得税的州房地产税较高

首套自住地产贷款抵扣利息额度75万美金

商业地产贷款利息无限额度抵扣

自住型地产地税可部分条件免税

​Estate Tax

遗产税

 

身故后9个月财产转移征收

遗产负责缴税

免税额度$11,000,000

转给美国配偶无限免税

税率40%

应利用川普时代,占足遗产税额度

​Social Security & Medical Care Tax

社安金和健保税

 

退休福利金

老年医疗保险,全额免费

W2收入,最低$5300,可以交够每年的4个社安点

净1099收入,最低$5800,可以交够每年的4个社安点

税率15.3%

​Suggestions

​合理合法省税建议

合理利用房地产1031条款

巧用人寿保险1035条款

利用公司省属税

利用好遗产税配合人寿保险高收益减免增值税

利用好商业房产的100%税务抵扣原理

 

举例:

加州家庭收入中位数$88,518(Department of Numbers数据),夫妻共同报税家庭

税改前:去除夫妻报税标准扣除额夫妻报税标准扣除额$12,700,再减去两个人共$8100的个人减免,应纳税收入是$67718,,实际纳税9250美金。

税改后:去除夫妻报税标准扣除额夫妻报税标准扣除额$24,000,应纳税收入64518,实际纳税7361美金,比税改前省1888美金。

​每个客户的税务情况各有不同,请联系我们根据您的实际情况制定符合您税务规划

​特别提醒:网站不定时更新,所有税务数据按IRS(美国国税局)公布数据为准
WHALEROC

15375 Barranca Parkway Suite G-101,Irvine,CA, 92618

© WhaleRoc Investment Inc.

预约咨询热线

1-347-446-8401

​1-626-551-8515

WHALEROC

thumbnail_WHALEROC PLATINUM.jpg